בניית תזרימים פיננסיים לחברות דורשת תכנון וניתוח קפדניים על מנת להבטיח שהמשאבים הפיננסיים של החברה מנוהלים כראוי ומותאמים לרווחיות.
להלן מספר צעדים כלליים שיש לקחת בחשבון בעת בניית תזרימים פיננסיים עבור חברות:
- זיהוי ותחזית של ההכנסות: השלב הראשון בבניית תזרימי כספים לחברות הוא זיהוי וחיזוי ההכנסות של החברה, הכוללים ניתוח השוק, הערכת התחרות והערכת מכירות החברה על סמך נתונים קודמים וגורמים רלוונטיים נוספים.
- קביעת עלויות והוצאות: ברגע שיש לכם מושג טוב על אפיקי ההכנסות של החברה, השלב הבא הוא קביעת העלויות וההוצאות שלה. זה כולל ניתוח עלות הסחורה שנמכרה, עלויות תקורה והוצאות אחרות כגון משכורות, שכר דירה ושירותים.
- יצירת דו״ח תזרים מזומנים: דו״ח תזרים מזומנים הוא דו״ח כספי המראה כמה מזומנים נכנסים ויוצאים מהעסק במשך תקופה נתונה. חיוני ליצור דו״ח תזרים מזומנים כדי לסייע בזיהוי פערי תזרים מזומנים וכדי להבטיח שלחברה יש מספיק מזומנים בהישג יד כדי לכסות את הוצאותיה.
- פיתוח תקציב: בהתבסס על תחזיות ההכנסות וההוצאות של החברה, חשוב לפתח תקציב המקצה משאבים בצורה יעילה, כלומר יצירת תקציב הוצאות הון לתכנון השקעות בציוד או נכסים אחרים לטווח ארוך.
- מעקב ובקרה אחר התזרים, ההכנות וההוצאות: התזרים אינו סטטי ועשוי להשתנות עם הזמן. לכן, חיוני לעקוב להתאים באופן שוטף את הנתונים הפיננסיים של העסק כדי להבטיח שהמשאבים הפיננסיים של החברה מנוהלים בצורה אופטימלית.
לסיכום, בניית תזרים פיננסי לחברות דורשת תכנון וניתוח מדוקדקים על מנת להבטיח שהמשאבים הפיננסיים של החברה מנוהלים בצורה יעילה ומותאמים לרווחיות.
